För att undvika dubbelbeskattning har fonder som är registrerade i Sverige varje år gjort utdelning på sin vinst. Vinsten består av ränte- och aktieutdelningar som fonden får på sina egna innehav. Genom utdelningen undviker man att vinsten beskattas både inuti själva fonden och sedan en gång till när fondspararen säljer sina andelar.

På tisdagen var det många fondsparare som fick en chock när de loggade in på sina fondkonton och depåer. Den 4 juni, alltså måndagen, var nämligen datumet för utdelningen i AMF:s stora aktie- och räntefonder, som många svenskar har sina sparkronor i. Vid en första anblick ser det ut som att fonderna tappade rejält i värde under måndagen.

Men fondspararna kan vara lugna. Det som händer är att när utdelningen sker så sjunker fondens värde med utdelningsbeloppet, på samma sätt som sker med aktier när aktiebolaget delar ut till aktieägarna. Fondutdelningen beskattas med 30 procent. Det som blir över sätts sedan tillbaka på kontot i form av nya andelar. För sparare som direktsparar i AMF:s fonder sker detta redan på tisdagen. Men den som äger AMF-fonder via exempelvis Avanza får vänta ytterligare några dagar.

Det ska påpekas att beskattningen på 30 procent av utdelningen inte sker om du äger fonderna inom ett schablonbeskattat sparande, så som kapitalförsäkring eller ISK. Beskattningen görs bara om du äger fonderna i en vanlig depå.

Från och med nästa år ändras skattelagstiftningen, så att beskattningen av själva fonden förs över till andelsägarna, och därmed är det inte längre nödvändigt för fonden att göra utdelningar av skattemässiga skäl. Läs mer om denna skatteförändring här.

I år blir därför sista året som utdelning görs, meddelar AMF Fonder.